Процедура возврата налога работающим пенсионерам при покупке квартиры

Как осуществляется возврат налога при покупке квартиры работающим пенсионерам в 2018 году? Законодательством Российской Федерации предусматривается возможность для населения страны вернуть часть затрат, которые они понесли при покупке жилого помещения.

Возврат налога пенсионерам

Одним из обязательных условий такой выплаты, является официальный заработок гражданина, но что делать пенсионерам, которые получают пенсию, не облагающуюся налогом?

Возврат налога при покупке жилья пенсионерам

Возврат налога пенсионерамМаксимальный налоговый вычет в 2018 году составляет 260000 рублей, то есть 13% от 2000000 рублей. Эта сумма может быть разделена на несколько покупок. Одним из обязательных условий, является наличие официального заработка, который облагается НДФЛ (выплаты пенсий не облагаются им).

Но сейчас даже не работающий пенсионер может получить вычет, например, имея иной доход, который облагается налогом, или он может быть рассчитан из времени его рабочей деятельности, если не прошло более трех лет с увольнения. Для работающих пенсионеров, вернуть подоходный налог с покупки квартиры еще легче, как так они официально получают заработную плату, которая облагается НДФЛ. То есть, даже несмотря на статус пенсионера, при рассмотрении заявки на возврат налога, он принимается как работающее лицо.

Важно! Начиная с 01.01.2014 года работающие пенсионеры имеют право получить вычет не только по текущему временному периоду, но и возвратить сумму НДФЛ за прошедшие три года, до того как он совершил покупку.

Пример. Иванов Петр Вениаминович вышел на заслуженный отдых, но остался работать на заводе, он числится на нем официально и получает заработную плату, облагаемую налогом. В 2016 году он приобрел жилую площадь, он сможет подать заявку и возвратить сумму вычета не только за период 2016 года, но и перенести остаток на 2015 и 2014 года, то есть, он сразу получит подоходный налог за несколько лет. При учете мы возвращаем время для расчета на три года назад, до момента принятия закона.

В 2016 году он пользуется возвратом как работающий покупатель квартиры, а за прошедшие годы воспользуется своим правом переноса, как гражданин, являющийся пенсионером.

Читайте также  Налоговый вычет при покупке квартиры: когда необходимо подавать документы

Этот момент очень важен для пенсионеров, так как никто не застрахован от внезапного увольнения, находясь уже в преклонном возрасте и имея статус пенсионера, получающего пенсию.

Что делать, если работающий пенсионер решил уволиться? Если он сделал возврат за последние три года, но у него еще остался остаток, то он его сможет вернуть только за последний год трудовой деятельности.

Необходимые документы

Налоги с продажи квартирыДокументы работающему пенсионеру можно подать как на предприятие, так и в налоговую службу. Если принято решение относить бумаги в налоговый орган, то необходимо обратиться в службу по месту регистрации.

Необходимыми документами при обращении являются:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • письменное заявление;
  • справка 2-НДФЛ;
  • бумаги на приобретенную жилую площадь;
  • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • бумаги, подтверждающие приобретение жилья (банковские справки о денежном переводе продавцу квартиры, квитанции и т.д.).

В некоторых ситуациях могут потребоваться дополнительные бумаги. Например, если работающему пенсионеру удалось оформить ипотечный кредит на жилье, а некоторые банки предоставляют такую возможность, то необходим кредитный договор, чтобы оформить налоговый вычет.

Когда гражданин находится в браке, то потребуется предоставить бумагу о вступлении в брачный союз и заявление о разделении вычета между мужем и женой.

Вышеописанные документы относятся к стандартному перечню при оформлении налогового вычета для всех граждан, приобретающих квартиры и имеющих основания подать соответствующую заявку. Необходимым документом при возврате налога при покупке квартиры для работающих пенсионеров будет являться ксерокопия пенсионного удостоверения.

Процедура оформления

Возврат налога пенсионерамПодать бумаги пожилой гражданин может в любой период текущего года. Рассмотрение заявки и всех документов, а также возврат налогового вычета займет некоторое время.

Подать бумаги в налоговый орган разрешается:

  • лично явившись в службу;
  • по почте.

Лучше лично явиться в отдел налоговой службы, так как в таком случае, гражданину на месте помогут разобраться в правильности заполнения бумаг, а также подскажут, какие документы необходимы дополнительно. Если воспользоваться услугами почтовой связи, это может затянуть процедуру оформления, так как если с перечнем документов что-то не так, его сначала рассмотрят, потом вернут для доработки, даже если недочеты минимальные.

Читайте также  Процедура возврата налога при покупке квартиры

Лучше обратиться с заявкой на возврат налога как можно раньше, после совершения покупки, опираясь на тот момент, что пенсионер вправе вернуть вычет за последние три года. Как рассчитывается такой период:

  • года отсчитываются от текущей даты, поэтому необходимо подать все бумаги в том году, когда было куплено жилое помещение;
  • когда пенсионер купил квартиры, а уже потом закончил свою трудовую деятельность и стал пенсионером, то три года подлежат отсчету с года увольнения;
  • если пенсионер совершил покупку недвижимости, когда уже не работал, то годом, от которого ведется отсчет, считается год приобретения.

После подачи обязательных документов в налоговую службу пенсионеру нужно ждать вынесения решения сотрудниками органа. Проверка бумаг производится в течение трех месяцев. Если они решают удовлетворить требования заявителя, то в период, равный 30 дням, на банковский счет, прописанный в заявлении, будет переведена сумма подоходного налога на приобретение жилья.

Ситуации, когда может быть отказано в удовлетворении требований:

  • имущество было куплено у близких родственников;
  • гражданин уже исчерпал свой лимит возврата подоходного налога (если он ранее пользовался таким правом и исчерпал максимальную сумму возврата);
  • не хватает необходимых для оформления бумаг (в этом случае потребуется их предоставить).

При любом вынесенном сотрудниками налогового органа решения, заявитель будет уведомлен о нем, в течение 10 дней.

Оформление вычета на супруга

Существует возможность получения работающему пенсионеру налогового вычета за приобретение квартиры, даже если покупку совершил его супруг, который не работает, а только получает пенсию.

Такая возможность появилась в силу того, что все приобретаемое в зарегистрированном браке имущество по действующему законодательству считается общей совместно нажитой собственностью. Даже если зарегистрировать недвижимость на неработающего пенсионера, его супруга или супруг, могут провести процедуру возврата.

Несколько существенных условий:

  • гражданин раньше не получал вычет за покупку жилья;
  • брак официально зарегистрирован, о чем должно иметься свидетельство.

Пример. Иванова Надежда Ивановна и Иванов Ренат Данилович, являются мужем и женой уже много лет, также ранее они вместе работали на одном предприятии. Но несколько лет назад Надежда Ивановна была вынуждена выйти на пенсию. В 2015 году она купила квартиру, кроме пенсии, у нее нет дохода. Ее муж, пенсионер, но продолжает официально трудиться. Он вправе оформить НДФЛ, с приобретенной его супругой квартиры.

Читайте также  Процедура возврата 13 процентов налогового вычета от покупки квартиры

Если жилая площадь стоила 2 млн. рублей, то будет выплачено 13% от суммы, то есть 260000 рублей.

Налоговый вычет для пенсионера получить так же просто, как и для молодого работающего гражданина. Для этого нужно учесть все нюансы подачи бумаг и их оформления. Консультацию, при желании оформить возврат НДФЛ с покупки жилья, можно всегда получить в налоговом органе по месту жительства.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!
Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация юриста по телефону: +7 (499) 938-51-16 (МСК), +7 (812) 425-68-97 (СПБ)
Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации