Порядок расчета налогового вычета при покупке квартиры в 2018 году

Если вы хотите выгодно купить недвижимость, необходимо знать, как считать налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году. Этот вычет – настоящий подарок для многих граждан России, так как квартиры стоят немало, и следует пользоваться любой возможностью для экономии. Как рассчитывается положенный возврат денежных средств, какие изменения произошли с 2014 года, вы узнаете из данной статьи.

Расчет налогового вычета

Кому положен вычет

Получить льготы могут не все – для этого необходимо соблюдать ряд условий. Получить вычет за приобретение квартиры может человек, который имеет гражданство РФ, официальную работу (не скрывает свои доходы) и регулярно выплачивает государству налог в размере 13% от дохода. Если у человека незарегистрированный доход, то он не может рассчитывать на льготы.

Вернуть 13% можно в следующих случаях.

  1. Вы покупаете уже готовую квартиру или частный дом.
  2. Вы строите дом самостоятельно.
  3. Недвижимости требуется отделка. Принимаются во внимание только те случаи, когда вы покупаете недвижимость без отделки.
  4. Вы имеете право вернуть обратно проценты по ипотечному кредиту. Этот пункт особенно важен, так как сейчас большая часть жилья покупается в кредит.

Нюансы

Расчет налогового вычетаОтдельно стоит обратить внимание на те случаи, когда не стоит рассчитывать на получение вычета.

  1. Квартира приобретена до того момента, как вступили новые поправки в законе (до 2014 года), и вы уже пользовались правом получить скидку. Изменения в законодательство были внесены немного позже.
  2. Вы приобретали недвижимость у близкого родственника. В таких случаях скидки не предоставляются.
  3. Вы покупали квартиру в 2014 году или позже, но уже исчерпали лимит.
  4. Нельзя получить возврат средств, если вы не имеете официальной работы. При этом у вас могут быть доходы, но они не зарегистрированы.
  5. Нельзя получить скидку, если часть жилья оплачивала компания, в которой вы работаете.
  6. Скидки не даются, если при покупке недвижимости использовались привилегии от государства.

Сколько раз можно получить положенный вычет? Рассчитывать на такие льготы можно только при покупке одной квартиры или каждый раз, когда приобретается недвижимость? В данном вопросе есть два важных момента.

  1. Если вы покупали недвижимость до 2014 года, то воспользоваться вычетом можно только один раз. Не имеет значения, сколько стоило жилье, какой размер был у вычета. Например, вы живете в небольшом населенном пункте и купили дом за 600 тысяч рублей. В таком случае вы получаете налоговый вычет, который равен 78 000 рублей. Да, вы используете вычет не полностью, но получить его еще раз у вас уже не получится.
  2. Если недвижимость покупалась после 2014 года, вы можете пользоваться вычетом несколько раз, правда, общая сумма не должна превышать 260 тысяч рублей. Вы можете получать вычеты до тех пор, пока сумма купленной вами недвижимости не превысит 2 млн рублей. Такое изменение стало выгодным для многих граждан, которые не ограничиваются приобретением одной квартиры.

Важно! Даже если вы покупаете один объект недвижимости, стоимость которого превышает 2 млн рублей, получить более 260 тысяч не получится.

Расчеты

Расчет налогового вычетаВы можете получить возврат денежных средств на сумму, которая равна 13% от стоимости купленной недвижимости. Однако сумма не может превышать 260 тысяч рублей. Если вы покупаете жилье, которое стоит менее 2 млн рублей, то вы используете не всю сумму налогового вычета, поэтому можете воспользоваться вычетом еще раз. Но в год допустимо пользоваться только одним налоговым вычетом.

Читайте также  Процедура возврата налога при покупке квартиры

Рассмотрим, на какие суммы вы можете рассчитывать, если решили получить налоговый вычет при покупке недвижимости.

  1. Летом позапрошлого года вы купили дом, стоимость которого – 1,5 млн. В 2016 году вы можете рассчитывать на возврат денежных средств в размере 195 тысяч рублей. Вы не достигли своего лимита и можете в будущем получить налоговый вычет еще на 65 тысяч рублей.
  2. В этом году вы купили жилье, которое стоит 2,5 млн рублей. В 2018 году вы имеете право получить возврат 260 тысяч, так как больше этой суммы вычет быть не может. Свой лимит вы исчерпали, а значит, в дальнейшем воспользоваться подобными льготами не получится.

Все расчеты можно провести в калькуляторе.

Документы

Для того чтобы получить налоговый вычет, необходимо подготовить пакет документов.

  1. Заявление на возврат денежных средств. Если вы не знаете, как его заполнять, то скачайте в интернете образец заявления и заполните его правильно.
  2. Копия паспорта заявителя. Без документа, удостоверяющего личность, нельзя претендовать на возврат налогового вычета.
  3. Бумаги, которые подтверждают, что вы действительно являетесь собственником данной недвижимости, а также подтверждение того факта, что жилье было куплено. Оно могло достаться другим образом – по договору дарения, наследству. В качестве доказательства используются паспорт на квартиру и договор купли-продажи. Если документы утеряны, их нужно восстановить.
  4. Потребуются копии документов, которые подтверждают, что оплата недвижимости действительно происходила. Подойдут чеки, выписки с банковского счета.
  5. Справка о доходах с официального места работы.
  6. Декларация о доходе за прошедший год.

Когда подаются документы

Расчет налогового вычетаЕще один важный вопрос – сроки подачи документов. Получить возврат сразу же нельзя, так как для этого установлены сроки. Есть ограничения, когда прошло слишком много времени, и вы уже не можете рассчитывать на налоговый вычет. С правилами лучше ознакомиться заранее, чтобы в дальнейшем с этим не возникло проблем.

Получить льготы можно только тогда, когда вы полностью рассчитаетесь за жилье. Если недвижимость куплена в кредит, то получить за нее вычет можно, когда он полностью погашен. Иначе может случиться, что человек получил вычет, а в дальнейшем не смог погасить ипотеку. Если вы брали ипотечный кредит на 20 лет, то вычет сможете получить только через это время. На более ранний возврат можно рассчитывать, если вы погасите ипотеку раньше времени, и квартира не будет находиться в обременении у банка.

Читайте также  Кто может получить право на налоговый вычет при покупке квартиры

Обращаться в налоговую инспекцию необходимо на следующий год после того, как вами приобретена недвижимость. Например, вы купили ее в 2016 году – значит, получить вычет можно в 2018. Обращаться за деньгами можно в начале года, лучше в феврале, когда пройдут праздники, и люди сделают самые срочные дела.

Если вы купили квартиру давно, то при получении вычета потребуется предоставить декларацию за последние 3 года. Если сумма отчислений за эти 3 года меньше, чем положенный вычет, то вычет будет уменьшен. Например, вы получаете 15 тысяч ежемесячно, должны платить государству каждый месяц 1 950 рулей. За один год вы отдаете в государственную казну 23 400, а за 3 года накопится 70 200. Даже если квартира стоит 3 млн рублей, вы не получите налоговый вычет на сумму, которая превышает 70 200 рублей, так как именно такой налог вы выплатили государству за последние 3 года. Для того чтобы вы могли рассчитывать на вычет в полном размере, необходимо иметь заработную плату более 60 тысяч рублей в месяц.

Процедура возврата

Как происходит возврат налогов при покупке квартиры? Этот вопрос интересует всех, кто решил получить данные льготы. Вы можете заниматься процедурой самостоятельно или обратиться к юристам, которые все сделают за вас. Если вы не хотите тратить лишние деньги, то лучше сделать самостоятельно. При желании сэкономить время и нервы профессиональная помощь не помешает.

Теперь вы знаете, какие документы потребуется собрать, чтобы получить налоговый вычет, и как рассчитать положенную сумму. Кроме того, вам известно о сроках подачи заявления. Осталось разобраться с тем, как проходит процедура.

Вы должны взять документы и отнести их в налоговую по своему месту жительства. Обращаться в другое отделение нельзя. В налоговой примут документы, и, если все правильно заполнено, вам придет денежный перевод. Заявку рассматривают в течение 2-4 месяцев. Процедура может занять больше времени, если вы предоставили не те документы.

Получить налоговый вычет можно не только через налоговую, но и через своего работодателя. Необходимо подготовить те же документы и заполнить заявление. Формат немного другой, образец можно найти в интернете. После того как налоговая подтвердит факт, что вы можете претендовать на вычет, документы передаются по месту работы. Теперь заработная плата будет начисляться без налогового вычета до тех пор, пока не перечислится вся сумма. Данный вариант неудобен для тех, кто рассчитывал получить деньги разом. Однако в перспективе это удобно, ведь ежемесячно из заработной платы вычитается приличная сумма. Если вы получаете 50 000 рублей, то вам выдается 43 500 (50 000 минус 13%). Так вы увеличите ежемесячные выплаты на 6,5 тысяч рублей. Если вам положен налоговый вычет, который равен 260 тысячам, то прибавку к заработной плате вы будете получать долго.

Читайте также  Порядок и сроки возврата налогового вычета при покупке квартиры

Как осуществится возврат денежных средств, решать вам. Если вы хотите, чтобы вам вернули сразу всю сумму, потребуется проводить процедуру через налоговую. Если вы желаете увеличить заработную плату за счет налога, потребуется обращаться к руководителю. И первый, и второй вариант законны.

На данный момент государство не планирует отменять возврат налога при покупке недвижимости. Кроме того, не произошло масштабных изменений, поэтому вы можете рассчитывать на помощь. В дальнейшем все может измениться.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!
Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация юриста по телефону: +7 (499) 938-51-16 (МСК), +7 (812) 425-68-97 (СПБ)
Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации