О расчёте налога с продажи квартиры

Как рассчитать налог с продажи квартиры, если недвижимость продавалась совсем через небольшой срок после приобретения. Дело в том, что избежать выплат с продажи такого имущества можно только в том случае, если оно находилось в вашей собственности более трех лет. Какие налоги начисляются, если жилье было получено в наследство, и как считается сбор, если можно воспользоваться налоговым вычетом? Из данной статьи вы узнаете подробные ответы на эти вопросы.

Когда можно избежать налогообложения

Прежде чем приступить к подсчету налогообложения, необходимо выяснить, когда не нужно платить налог с продажи квартиры:

• Если вы приобрели свое недвижимое имущество до 2016 года, то продавать его без государственного сбора вы сможете только после трёх лет пользования. При этом не имеет значения, каким именно образом оно у вас оказалась – вы его купили, получили по наследству или вследствие приватизации. Получается, что, купив свою жилую площадь в 2018 году, вы сможете продать ее без сборов только в 2022 году.
• Если вы купили жилье после 2016 года, то минимальный срок владения недвижимостью по договору составляет пять лет.
• Если имущество было передано по наследству или приватизировано после 2016 года, то квартира в собственности должна пробыть хотя бы три года.

То есть, у вас не получится купить жилую площадь по более низкой цене и уже через пару месяцев продавать по более высокой, заработав, таким образом, определенную сумму. Вы должны будете заплатить государственный сбор с такой сделки, так как вы получили доход, а все доходы в России облагаются государственными сборами. В данной ситуации налогообложение действует, если жилье в собственности менее 3 лет.

Точную дату покупки вы сможете узнать из договора, права на наследство или документов о приватизации. Таким образом, вы сможете рассчитать, когда именно заканчивается минимальный срок владения жилой площадью.

Уменьшение налогообложения

Когда вы решаете продать свою недвижимость, вас, конечно же, может заинтересовать вопрос, можно ли уменьшить свои расходы, когда вы будете продавать жилую площадь. Да, сумму, действительно, можно уменьшить. В первую очередь стоит учитывать, что выплаты взимаются не со всей суммы, которую вы получили от продажи недвижимости, а только с разницы от покупки и продажи. Например, вы купили недвижимое имущество за 3 миллиона, а потом через год решили его продать за 4 500 000. Получается, что взимается необходимая сумма, будет с 1 500 000. В таком случае взимается 195 000 – 1 500 000 х 13% (именно такой процент со своего дохода необходимо заплатить государству). Такой процент установлен для физических лиц.

Конечно же, если вы получили жилье в наследство, то сумма налога значительно увеличится. Например, вам передано жилье, которое вы решили продать уже через год, то сбор придется платить со всей суммы, за которую имущество было продано. Если жилье продано за 4 000 000, то с вас будет взиматься 520 тысяч.

Если вы имеете официальную работу и исправно платите налоги, то вы имеете полное право на единоразовый вычет, который равен 1 000 000. Например, вы купили жилье за 3 000 000 рублей, а потом продали ее за 5 миллионов. Получается, что платить вы должны с 2 000 000 рублей. Взимается 260 000 рублей. Если вы воспользуетесь вычетом, то сможете уменьшить выплаты в два раза, и сбор будет равен 130 тысячам.

Важно! Воспользоваться таким вычетом можно только один раз в жизни, даже если вы продаете несколько квартир. Также вы можете разбить этот миллион на несколько сделок.

Не забывайте, что если вы не имеете официальной работы, то рассчитывать на эту скидку вы уже не можете. Но при этом налог со своего дохода от продажи квартиры вам платить всё равно придется. Вычет – это своего рода возврат части средств, которые вы добросовестно платили государству на протяжении всего этого времени.

Вы также можете избежать сборов полностью, если вы не получите никакого дохода со сделки. То есть, вы продадите недвижимость дешевле, чем ее покупали. Получается, что вы, например, приобрели недвижимость за 5 000 000, а потом продали ее за 4,5 миллиона. Со сделки вы потеряли полмиллиона рублей, а значит платить налог не нужно.

Стоит отметить, что многие люди пользуются этим и продают жилье немного дешевле, чем покупали, чтобы как раз избежать выплат. Правда здесь сначала стоит хорошо подумать, чтобы такой подход, действительно, был выгодным. В некоторых ситуациях будет выгодней заплатить налог с разницы, чем продавать недвижимость дешевле.

Примеры расчетов

Теперь стоит подробнее рассмотреть, как именно рассчитывается налог с продажи недвижимости в том или ином случае. Для этого вы можете воспользоваться различными онлайн калькуляторами, в которые можно внести все необходимые данные и получить конечную сумму. Однако сделать расчет самостоятельно также не очень сложно. Чтобы налог был посчитан правильно, вам нужно знать следующие параметры:

• Когда именно покупалась жилая площадь или получалась в наследство. Эти данные позволят вам узнать, нужно ли вам платить налог с продажи квартиры в 2022 году или нет.
• Имеете ли право на налоговый вычет или нет. Если да, то вы можете значительно уменьшить конечную сумму.
• Какая сумма является разницей между покупкой и продажей, ведь именно с нее необходимо будет выплачиваться налог. Исчисленный итоговый сбор будет очень сильно отличаться в зависимости от этой разницы.

Расчет налога при продаже собственной квартиры происходит следующим образом:

Рассмотрим ситуацию, когда вы получили жилую площадь в наследство и решили ее продать до того, как прошел минимальный срок. При этом вы можете воспользоваться скидкой в один миллион рублей. Вы продаете недвижимость за шесть миллионов рублей. Соответственно, сбор должен платиться с полной суммы, так как договора о покупке у вас нет. С помощью вычета вы сокращаете сумму до пяти миллионов. В итоге вы должны заплатить 650 тысяч рублей, считается это следующим образом – 5миллионов умножить на 13%. Уменьшить сумму еще больше у вас не получится, так как в законодательстве не предусмотрено других возможностей.

Совсем уже иначе будут рассчитываться выплаты, если вы сами покупали жилую площадь, и у вас имеет договор. Допустим, что вы приобрели недвижимость за 2 миллиона рублей, а через два года продаете это жилье уже за 2,8 мл рублей. При этом у вас нет возможности воспользоваться скидкой. Значит, что вы должны заплатить деньги с разницы в цене, то есть, с 800 000 рублей, а значит, взимается 104 тысячи. Исчисляется выплата так – 800 000 х 13%.

Вы купили жилье за 4 000 000 и продаете его за 5 000 000, при этом вы можете воспользоваться вычетом. После того, как вы им воспользовались, разницы между покупкой и продажей не осталось, соответственно, вы не должны ничего платить.

Вы приобрели жилье два года назад за 3,5 миллиона и продаете его сейчас за 4 миллиона. Свою скидку вы потратили, а значит, что вы должны будете платить государству с 500 000 рублей. Выплаты в таком случае будут равны 75 000.

Вы купили жилую площадь за 3 миллиона, а продаете ее за 2,8. Получается, что вы не только не получаете дохода с такой сделки, но и теряете деньги. Платить государству вам не нужно, так как сделка была на меньшую сумму, чем покупка, о чем уже говорилось выше.

Выводы

Как видите, сбор с продажи квартиры необходимо платить далеко не во всех случаях, что, конечно же, не может не радовать собственников. Если вы не зарабатываете на перепродаже, и жилье у вас в собственности достаточно большое количество времени, то полностью можете избежать государственных сборов.

Кроме того, согласно российскому законодательству, каждый официально работающий гражданин, может воспользоваться налоговым вычетом, тем самым сократив свои выплаты. Единственное, что такой вычет можно использовать только один раз в жизни, то есть, при продаже только одной квартиры.

Особенно большие выплаты будут в том случае, если вы получили недвижимость в дар или по наследству. Если квартиру будете продавать, например, всего за 2 миллиона, то выплаты будут равны 260 тысячам. Исчисляться сбор будет полностью со всех денег. Меньше он может стать только благодаря вычету. Для квартиры, как для дорого имущества, предоставляется достаточно приличный вычет.

Не стоит пытаться обмануть государственную систему и пытаться продать квартиру специально дешевле. В первую очередь, такой поступок не гарантирует того, что вы сможете сэкономить. Во-вторых, рассчитываться налоговая пошлина будет от 70% от кадастровой стоимости проданного помещения, даже если вы продали его за меньшие деньги.