Порядок действий для возврата 13 процентов от покупки квартиры через ипотеку

Один из самых эффективных и легкодоступных способов сэкономить на приобретении личного жилища – это разобраться, как вернуть 13 процентов от общей стоимости недвижимости, в случае покупки квартиры по ипотеке. Этот вариант экономии доступен всем гражданам, которые получают официальный доход с обязательным отчислением подоходного налога в пользу государства.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по ипотеке

         Основы

Налоговая РФЭкономическая система государства базируется на финансовых взаимоотношениях государства с гражданами и иностранными лицами, которые временно или постоянно проживают на территории РФ. В частности, это касается налоговых вычетов за получение прибыли во время пребывания в стране. Так, в нынешнем году, размер налога составил 13 % для всех видов доходов. Это, так называемые отчисления по НДФЛ. Если гражданин на протяжении длительного времени и регулярно делал отчисления в пользу казны, то у него есть шанс сэкономить на покупке личной недвижимости.

Но этот способ имеет ряд существенных особенностей, поэтому, прежде, чем приступать к инициации возврата денежных средств, необходимо разобраться, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Так, чтобы получить шанс вернуть деньги, потраченные на приобретение жилья, через налоговую, необходимо официальное трудоустройство. В частности, к категориям лиц, которые могут рассчитывать на рассмотрение заявки относятся:

  • граждане, которые официально трудоустроены на территории государства (в том числе и граждане, и резиденты);
  • лица, достигшие пенсионного возраста, но продолжающие работать;
  • частные предприниматели;
  • опекуны и родители несовершеннолетних детей, которые делают отчисления за своих чад.

Также необходимо в отдельную категорию заявителей отнести тех, которые не могут рассчитывать на оформление услуги:

  • лица, не имеющие никакого дохода, облагаемого налогом;
  • те из предпринимателей, которые в силу своей деятельности, подчиняются другому порядку налогообложения.

Также не допускается получение налоговой компенсации на жилье, которое было приобретено у близкого родственника. Независимо от того, брался целевой кредит или потребительский.

Основное правило, как можно вернуть проценты по ипотеке, гласит, что можно получить возврат налога исключительно лицам, купившим жилье. Иные виды кредитования таким образом компенсированы быть не могут, поэтому важно указать при оформлении займа, что использование средств – целевое, на покупку недвижимости. Возврат налога возможен в следующих ситуациях:

  • чтобы было куплено квартиру или частный дом;
  • приобретение земельного участка под застройку;
  • оформление документов, необходимых для сооружения жилого дома;
  • проведение капитального ремонта в имеющемся жилище.
Читайте также  Одобрение ипотеки: дальнейшие действия

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году можно получить несколько раз, то есть допускается многоразовое обращение налогоплательщика для покрытия кредита с покупки квартиры. Но, общая сумма осуществленного взноса со всех объектов недвижимости не может превышать  2 миллиона рублей. Также отдельно установлен максимальный вычет с процентов по ипотеке банка. Возможно получить также только 13% от всей суммы переплаты, но проценты не должны превышать 3 миллиона рублей.

Особенности

НалогиКроме того, что возможно многоразовое обращение в ИФНС, допускается возмещение средств по кредиту в один из следующих способов:

  • единоразово (если цель налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку – погасить часть основного займа);
  • когда получаете регулярное, многоразовое возмещение до исчерпывания установленного лимита (так взимается налоговый вычет по процентам).

Важно! Механизм, как заемщику получить налоговый вычет при ипотеке на квартиру, не предусматривает перевод денежных средств в пользу банка из государственной казны. Чтобы вернуть подоходный налог, налоговая инспекция направляет соответствующее распоряжение работодателю заемщика, который начинает перечислять необходимую пользу автоматически в пользу банковского учреждения, поэтому получатель кредитных средств обязательно должен быть официально трудоустроенным.

Предусмотрено исключение из указанного выше правила, которое касается только тех лиц, которые прекратили официальный труд вынужденно. Это пенсионеры и инвалиды. Для этих категорий граждан предусмотрены отдельные принципы, как получить налоговый вычет при покупке квартиры. А именно, в учет принимаются три последних года, которые предшествовали подаче запроса, можно ли вернуть часть выплат в счет налога 13 %.

         Алгоритм

Последовательность действий, чтобы получить вычет по процентам, или за основную сумму займа от ипотеки, подразумевает первоочередное обращение в банк. Работники финансового учреждения должны подготовить оставшиеся платежи за проценты по ипотеке на квартиру, а также подсчитать суммы переплат по процентной ставке, которая и влияет на граничную сумму возвращенных средств.

После необходимо собрать основные бумаги, которые потребуются для подачи заявления. Список документов включает:

  • гражданский паспорт заемщика;
  • оригинал договора кредитования;
  • расчет процентного платежа или оставшейся суммы основного долга ( в зависимости от того, на какую группу финансовых обязательств направлена налоговая компенсация);
  • справка о доходах;
  • декларация о доходах, которую ежегодно заполняют все плательщики налогов;
  • документ, подтверждающий права собственности на квартиру, которая является объектом кредитования.

Кроме того, если кроме выплат по ипотеке были дополнительные затраты, связанные с ремонтом, улучшением или регистрацией жилища, то должник может предоставить квитанции о своих затратах, на основании которых также можно получить компенсацию.

Читайте также  Способы взять ипотеку, не оплачивая первоначальный взнос

Все указанные выше документы направляются в локальное отделение налоговой службы и подкрепляются личным заявлением гражданина на налоговый вычет при покупке квартиры. Ходатайство пишется собственноручно по установленному Законом образцу и в двух экземплярах, один из которых остается у обращающегося.

Оформление требуемого распоряжения на осуществление возврата 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку занимает порядка трех календарных месяцев, которые отводятся для того, чтобы было достаточно времени для проверки всех, отображенных в бумагах, данных. По истечении указанного срока готовое распоряжение направляется работодателю, а он, в свою очередь, будет постепенно возвращать денежные средства в банк.

Принципы

Заявление в налоговую службуКак уже было указано выше, можно вернуть 13 процентов от необходимой оплаты на ипотечный кредит, но устанавливаются максимальные ограничения:

  • 2 млн. касательно общей цены недвижимости (то есть не более 260 тысяч);
  • 3 млн. в отношении процентной ставки (не превышает 390 тысяч).

По ипотеке в 2018 году, исходя из указанных ограничений, каждый гражданин, покупающий квартиру, может вернуть не более 650 тысяч рублей. Но, если заявитель покупает вторую недвижимость, то возврат средств будет зависеть от того, оформлялась ли ранее налоговая компенсация и, если да, то в каком размере.

Граничный размер выплат зависит также  от заработка гражданина, то есть, когда сумма необходимой компенсации по ипотеке составляет 100 тысяч рублей, а налогов гражданином в текущем году было оплачено всего лишь на 50 тысяч, то только эти 50 000 будут переданы в счет возврата ипотеки за приобретение недвижимости. Но, в следующем году, когда накопится еще 50 тысяч налоговых отчислений, они также будут возвращены налогоплательщику. То есть вся сумма обязательно возвращается, но по мере оплаты НДФЛ трудоспособным гражданином.

В особую категорию приобретений необходимо отнести оформление совместной ипотеки официальных супругов. Таким образом, заключается договор на двоих лиц, которые обязываются в равных долях оплачивать кредит, а также, которые в последствии станут обладателями равных частей приобретенной недвижимости. В таком случае возникает закономерный вопрос, можно ли получить налоговый возврат обоим супругам одновременно на один объект недвижимости. Конечно, можно.

Процедура оформления подразумевает подачу заявления в налоговую службу от мужа и жены, и каждому из них государство может вернуть денежные средства, но не в полном размере, а в соотношении к правам долевого владения. То есть, если жене принадлежат 30 % собственности, то и при расчете компенсации за основу будет приниматься цена этих 30%. Также принимаются во внимание факты раннего оформления вычета каждым из супругов.

Читайте также  Варианты снижения ставки на уже взятую ипотеку в ВТБ 24

Также часто возникает вопрос, как получить вычет родителям, если покупку недвижимости осуществляют несовершеннолетние дети. Такая возможность допускается, но взрослые должны подтвердить свое родство, поэтому дополнительно к списку документов присоединяются подтверждающие бумаги. Также дополнительно придется подтвердить, что сами подростки официального дохода не имеют, а также, откуда у несовершеннолетнего взялась сумма для приобретения квартиры.

Теперь рассмотрим на примере, когда можно подавать заявление на возврат денежных средств, а также, какие суммы положены должнику для компенсации. Необходимы следующие данные:

  • общая стоимость недвижимости, которая была приобретена в ипотеку (1 500 000, это условная сумма, которая меньше установленного Законом минимума);
  • размер процентов, начисленных за весь период пользования займом (900000, сумма исходя из того, что кредит оформлен на пять календарных лет по аннуитентной схеме);
  • 13% от дохода гражданина за один календарный год (если заработная плата составляла 500 тысяч, то максимальная сумма вычета в год составит 65000 рублей).

Исходя из указанных выше примерных цифр, покупатель недвижимости может рассчитывать на возмещение стоимости жилья в следующих размерах:

  • 195 тысяч рублей в счет общего размера кредита, исходя из стоимости квартиры;
  • 117 тысяч на основании насчитанных процентов.

Но в год не может быть возвращено более 65 000 рублей, которые фактически и были заработаны гражданином. Поэтому ежегодно получателю ипотеки придется подавать заявление в налоговую с последующим сбором всех обязательных документов. На основании поданного прошения налоговая служба может удовлетворять вычет максимум в 65 тысяч ежегодно, поэтому общая сумма возврата 312 тысяч рублей будет компенсирована заявителю на протяжении пяти лет.

Полученным в рамках вычета капиталом поочередно происходит погашение основного тела кредита, а затем процентов. Также законодателем не ограничены временные рамки, когда заявитель может обратиться с ходатайством о возврате денежных средств. Сделать это возможно на любой стадии оплаты кредита, но возврат денег происходит только по факту и до завершения компенсации ипотеки.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!
Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация юриста по телефону: +7 (499) 938-51-16 (МСК), +7 (812) 425-68-97 (СПБ)
Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации